2017年，審計署對中國保利集團有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“保利集團”）2016年度財務(wù)收支等情況進(jìn)行了審計，并對有關(guān)事項進(jìn)行了延伸和追溯。此次審計對于保利集團既是一次難得的健康體檢和把脈會(huì )診，同時(shí)又是一次極大地警示、警醒，必將有力地促進(jìn)保利集團進(jìn)一步依法合規經(jīng)營(yíng)和持續健康發(fā)展。
保利集團黨委、董事會(huì )、經(jīng)理班子、各部門(mén)及各級公司高度重視，成立了審計整改工作小組，統一思想、統一認識，統一部署審計問(wèn)題整改工作。保利集團及各子公司針對審計問(wèn)題制訂整改方案，細化整改任務(wù)清單，明確整改時(shí)間、整改措施和整改責任人。各級企業(yè)認真貫徹落實(shí)審計署關(guān)于問(wèn)題整改要求，嚴格按照“三不放過(guò)”的原則開(kāi)展整改工作?，F將整改情況公告如下：
一、整改落實(shí)整體情況
截至目前，審計公告反映的33個(gè)問(wèn)題，已全部落實(shí)整改措施并積極整改：新建內部規章制度39項，修改完善制度11項；給予10人黨紀處分、5人政紀處分、誡勉談話(huà)8人、免職3人、行政降職1人、批評教育46人、經(jīng)濟處罰18人。
通過(guò)審計整改工作，審計報告反映的問(wèn)題切實(shí)得到糾正、企業(yè)管理漏洞切實(shí)得到堵塞、制度機制缺陷切實(shí)得到修補、依法治企水平得到全面提升。此次審計整改工作也促進(jìn)了保利集團各項發(fā)展改革工作，妥善化解了保利集團發(fā)展過(guò)程中出現的突出矛盾，有效破解了制約保利集團發(fā)展的瓶頸難題，各級領(lǐng)導遵紀守法意識大大提高、干部廉潔從業(yè)意識進(jìn)一步提升、風(fēng)險防范意識普遍得到加強，有效推動(dòng)了企業(yè)健康發(fā)展。
保利集團將以此次審計整改為契機，全面落實(shí)審計決定，持續加強制度約束，大力推進(jìn)合規管理，深入開(kāi)展反腐倡廉教育，加強風(fēng)險防控體系建設，嚴格執行國家法律法規，進(jìn)一步轉變發(fā)展理念，促進(jìn)企業(yè)持續健康發(fā)展。
二、整改落實(shí)具體措施
（一）財務(wù)收支方面
1.對所屬一家企業(yè)提前確認收入和成本，多計利潤的問(wèn)題，已按規定調整會(huì )計賬目。
2.對所屬一家企業(yè)未按規定攤銷(xiāo)無(wú)形資產(chǎn)，少計利潤的問(wèn)題，已按規定調整會(huì )計賬目。
3.對所屬一家企業(yè)多確認營(yíng)業(yè)外收入，多計利潤的問(wèn)題，已按規定調整會(huì )計賬目。
4.對所屬一家企業(yè)將尚未發(fā)生的工資福利等計入管理費用，少計利潤的問(wèn)題，已按規定調整會(huì )計賬目。
5.對所屬一家企業(yè)未將違約金確認為收入，少計利潤的問(wèn)題，已按規定調整會(huì )計賬目。
6.對所屬一家企業(yè)無(wú)依據計提費用，少計利潤的問(wèn)題，已按規定調整會(huì )計賬目。
7.對保利集團少計繳營(yíng)業(yè)稅等，多計利潤的問(wèn)題，已補繳稅款，并按規定調整會(huì )計賬目。
（二）經(jīng)營(yíng)管理方面
1.對所屬兩家企業(yè)未經(jīng)評估收購資產(chǎn)的問(wèn)題 ，共涉及3個(gè)項目。其中1個(gè)項目已委托同時(shí)列入國資委和保利集團評估公司清單的土地房地產(chǎn)估價(jià)公司，對未評估的項目地塊進(jìn)行評估，后補評估報告，評估結果符合收購要求，完善了收購程序。同時(shí)還下發(fā)了《關(guān)于加強投資管理有關(guān)工作的通知》，加強內部管控。另外2個(gè)項目均已竣工結算交付業(yè)主，并取得盈利，實(shí)現了國有資產(chǎn)的保值增值。保利集團對此問(wèn)題高度重視，相關(guān)企業(yè)召開(kāi)專(zhuān)項會(huì )議分析、檢討，并下發(fā)文件，要求在以后項目拓展時(shí)嚴格按照國家、保利集團相關(guān)文件規定執行，杜絕該類(lèi)問(wèn)題的再次發(fā)生。
2.對于所屬一家企業(yè)違規收購兩家礦山企業(yè)，投入資金面臨損失風(fēng)險的問(wèn)題，已根據清理低效無(wú)效資產(chǎn)工作計劃，暫停相關(guān)企業(yè)所有新項目投資并購活動(dòng)。其中1個(gè)項目正在實(shí)時(shí)跟蹤補償糾紛的法院審理進(jìn)度，并積極采取措施避免損失。另1個(gè)項目依據該公司與當地政府共同委托的資產(chǎn)評估機構出具的評估報告，已向當地政府提出清退補償款的申請。目前，相關(guān)補償意見(jiàn)正在履行當地政府審批程序。保利集團已開(kāi)展責任追究工作，給予一人免職處理，給予兩人通報批評處理，并扣減兩人責任年度30%績(jì)效獎金。
3.對于所屬三家企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理及項目建設不規范，造成資金損失的問(wèn)題，已對保利建設黨委進(jìn)行改組，給予相關(guān)責任人黨紀、政紀處分。保利建設已派出專(zhuān)案組收回對外承包分公司經(jīng)營(yíng)權，并及時(shí)報案，通過(guò)法律手段盡力挽回損失。截至目前，相關(guān)承包人已被公安部門(mén)依法處理。保利集團將查缺補漏，進(jìn)一步建立、完善相關(guān)內控制度，避免此類(lèi)問(wèn)題再次發(fā)生，并積極采取法律手段，盡力減小損失風(fēng)險。
4.對所屬一家企業(yè)違規收購股權，另行墊付應由原股東支付的征地拆遷款的問(wèn)題，目前已對小股東資產(chǎn)進(jìn)行控制，被控制的資產(chǎn)價(jià)值大于應歸還款項。給予負有直接責任的所屬公司總經(jīng)理和總會(huì )計師行政撤職處分。后續保利集團將積極采取措施處理相關(guān)問(wèn)題，早日收回款項。
5.對所屬一家企業(yè)在項目設計招標后，選擇一家中標且無(wú)資質(zhì)的公司簽訂設計合同的問(wèn)題，已調整技術(shù)招標模式，加強資格審查，杜絕引入無(wú)資質(zhì)單位中標。并嚴格按照招投標相關(guān)法律法規，完善公司內部管理制度，適度充實(shí)、更新相關(guān)的技術(shù)專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域人員，加強采購流程控制、監督等。公司還加強對中高層及骨干人員相關(guān)法律法規培訓教育，增強風(fēng)險意識，提高防風(fēng)險能力
6.對所屬一家企業(yè)違規以“項目前期費用”名義支付合作方資金的問(wèn)題，保利集團已下發(fā)《中國保利集團公司投資管理規定》（保集字﹝2017﹞695號），再次重申了對收購項目進(jìn)行全面風(fēng)險評估和綜合論證的內容，并強調資產(chǎn)評估內容的重要性和收購材料的完備性問(wèn)題。
7.對所屬一家企業(yè)編造施工進(jìn)度和支付申請等材料取得工程貸款，未按預定用途使用的問(wèn)題，正在完善相關(guān)制度，加強管理，避免此類(lèi)問(wèn)題再次發(fā)生，并給予該公司高層領(lǐng)導批評教育處理。
8.對所屬一家企業(yè)違規開(kāi)展貨物購銷(xiāo)業(yè)務(wù)，資金面臨損失風(fēng)險的問(wèn)題，根據佛山市政府的征收補償合同書(shū)和佛山市法院的公司破產(chǎn)財產(chǎn)分配方案，破產(chǎn)企業(yè)管理人確認將分配給該企業(yè)約1900萬(wàn)元，其中已實(shí)際收到1487萬(wàn)元，剩余分配款將由政府按規定陸續下?lián)?。公司將積極采取措施，避免形成損失。并已進(jìn)行責任追究，給予負領(lǐng)導責任的該公司董事長(cháng)黨內警告處分，扣減組織處理年度5%績(jì)效年薪。
9.對所屬一家企業(yè)未經(jīng)招標指定工程項目物資供應商，增加工程成本的問(wèn)題，已進(jìn)行責任追究，給予項目公司原總經(jīng)理解聘處分。
10.對所屬兩家企業(yè)未經(jīng)公開(kāi)招標與外部企業(yè)簽訂印刷等合同的問(wèn)題，未來(lái)將利用集中采購優(yōu)勢，爭取優(yōu)惠價(jià)格，降低采購成本，多渠道拓展合格供應商數量，加強內部流程管理，做好供應商評價(jià)工作，待條件成熟時(shí)履行招標程序。
11.對所屬一家企業(yè)未經(jīng)集團審批與外部企業(yè)各出資1000萬(wàn)元成立合資公司開(kāi)發(fā)項目，對方公司未按出資比例向項目提供股東貸款和委托貸款擔保的問(wèn)題，目前項目委托貸款已經(jīng)歸還，為項目提供的擔保已經(jīng)解除。該公司已出臺并執行《合作項目投資立項后變更事項的管理辦法》，并進(jìn)一步要求項目公司加強市場(chǎng)銷(xiāo)售，盡快回籠資金并歸還相應股東貸款。針對目前尚存的股東貸款，要求合作方提供股權質(zhì)押、同比例提供資金或由我方收購合作方股權，積極解決同股同責問(wèn)題。
12.對所屬一家企業(yè)棚戶(hù)區改造項目推進(jìn)緩慢的問(wèn)題，已按照所在地國資委要求，制定了詳細的工作方案。對2個(gè)境外項目存在進(jìn)度滯后情況的問(wèn)題，項目承建公司積極與所在國政府溝通，匯報方案、召開(kāi)會(huì )議、協(xié)調相關(guān)事項。目前其中1個(gè)項目已完工交付，并得到業(yè)主方和所在國總統的高度評價(jià)；另1個(gè)項目已于2017年10月取得了相關(guān)許可證，保利集團擬引入新的投資者，加快項目開(kāi)發(fā)。
13.對所屬一家企業(yè)未嚴格執行風(fēng)險控制規范，直接指定兩家樓盤(pán)銷(xiāo)售中介服務(wù)，并批支付咨詢(xún)服務(wù)費的問(wèn)題，已進(jìn)行責任追究，給予2名高管黨內警告處分，扣發(fā)處分決定年度5%績(jì)效年薪，責令做出書(shū)面檢查。后續保利集團將不斷完善內控，加強管理，并要求各下屬企業(yè)規范中介機構管理。
14.對所屬一家企業(yè)違規向無(wú)資質(zhì)企業(yè)采購電石并對外銷(xiāo)售的問(wèn)題，該公司已于2016年將危險化學(xué)品出口業(yè)務(wù)停止，公司在未取得?；方?jīng)營(yíng)許可證前不開(kāi)展任何危險化學(xué)品業(yè)務(wù)。
15.對所屬一家企業(yè)使用不合規發(fā)票報銷(xiāo)費用的問(wèn)題，已對部分不合規發(fā)票進(jìn)行了更換，剩余發(fā)票因開(kāi)票資料需要補充，先轉入“其他應收款”，待完善相關(guān)手續后更換發(fā)票。濟南科技公司強化內控機制建設，財務(wù)部門(mén)加大對發(fā)票合規合法性的審核力度，所有發(fā)票都須上網(wǎng)查詢(xún)核實(shí)后方可報銷(xiāo)入賬。
16.對所屬一家企業(yè)未經(jīng)評估對外轉讓30%股權，至2016年底尚未向受讓方收取股權轉讓款的問(wèn)題，該外部合作方已經(jīng)簽署《承諾函》，承諾放棄在該項目上的任何權益，并承諾按要求完善相關(guān)法律手續。該子公司制定下發(fā)了《關(guān)于加強投資管理有關(guān)工作的通知》，加強內部管控。
17.對保利集團在一次股權收購業(yè)務(wù)中，未充分考慮內部機構風(fēng)險提示，全額支付收購款后，至審計時(shí)仍有部分資產(chǎn)產(chǎn)權未解決的問(wèn)題，正在積極與政府及相關(guān)部門(mén)進(jìn)行溝通，協(xié)調用地規劃，目前一部分土地已經(jīng)根據程序依規辦理土地證，剩余部分資產(chǎn)產(chǎn)權問(wèn)題也按照計劃安排處理中。
18.對所屬保利建設工作人員未經(jīng)集團批準擅自使用“保利”字號的問(wèn)題，保利集團已對保利建設黨委進(jìn)行改組，給予責任人黨紀政紀處分，并積極研究制定“保利”字號的使用管理規定，要求各子公司嚴格執行。
19.對所屬一家公司違規轉分包39個(gè)工程項目的問(wèn)題，已進(jìn)行責任追究，給予相關(guān)人員黨內嚴重警告處分，扣發(fā)處分決定年度10%績(jì)效年薪，責令做出書(shū)面檢查，并加強項目管理，建立完善規章制度。
20.對保利集團未按要求完成低效無(wú)效資產(chǎn)清理處置、房地產(chǎn)去庫存等工作的問(wèn)題，保利集團已要求相關(guān)企業(yè)制定具體的低效無(wú)效資產(chǎn)清理處置方案，在確保不流失國有資產(chǎn)的前提下，盡可能尋求最佳處置方案，實(shí)現供給側結構性改革。目前整改工作正在積極推進(jìn)過(guò)程中。
保利集團在集團層面建立去庫存考核機制，將存貨周轉率和房地產(chǎn)存貨壓降目標納入考核責任書(shū)，層層分解任務(wù)目標，落實(shí)考核責任。集團內部會(huì )議高頻次督促，要求各子公司按月度上報房地產(chǎn)存貨壓控情況及壓控目標實(shí)現情況，實(shí)時(shí)掌握房地產(chǎn)存貨壓控進(jìn)度。2017年度，在業(yè)務(wù)規模不斷擴大的情況下，保利集團已建成未售出的房產(chǎn)余額同比減少，現房產(chǎn)品去化取得良好成效。
21.對所屬一家企業(yè)庫存酒水存在賬賬、賬實(shí)不符的問(wèn)題，該公司已對庫房進(jìn)行了認真盤(pán)點(diǎn)，整理了出入庫單據及費用統計，并按要求對相關(guān)賬務(wù)進(jìn)行了調整。
（三）落實(shí)中央八項規定精神及廉潔從業(yè)規定方面。
1.對所屬湖北保利建筑一名中層管理人員、保利建設一名高管的親屬分別設立公司，承攬保利集團系統內的建筑勞務(wù)工程等的問(wèn)題，保利集團已對保利建設黨委進(jìn)行改組，給予責任人黨紀政紀處分，給予6人免職、行政警告、誡勉談話(huà)等處理，扣減年度績(jì)效薪酬。給予湖北保利建筑安全監察部主管開(kāi)除黨籍、行政撤職處分，扣發(fā)處分決定年度全部績(jì)效年薪。保利集團將進(jìn)一步加強內部管理，修訂相關(guān)制度，今后發(fā)現相關(guān)問(wèn)題，堅決嚴肅處理。
2.對所屬企業(yè)70人超標準乘坐飛機頭等艙的問(wèn)題，已對超標準乘坐頭等艙的人員進(jìn)行批評教育，個(gè)人超標準部分進(jìn)行清退，并強化監督制約，層層落實(shí)監督責任，切實(shí)提高員工對黨風(fēng)廉政建設和反腐敗工作的認識。
對所屬一家企業(yè)53人次因公出國（境）未按規定報集團履行審批的問(wèn)題，已責負領(lǐng)導責任的企業(yè)高管人員在黨委會(huì )及經(jīng)理班子會(huì )做出深刻檢查；并給予人力資源部總監行政降級處分，扣減處分決定年度30%績(jì)效年薪。
3.對所屬一家企業(yè)購買(mǎi)購物卡的問(wèn)題，已給予涉事企業(yè)3人行政警告、誡勉談話(huà)等處理，扣減處分決定年度部分績(jì)效年薪。以后將嚴格執行企業(yè)負責人履職待遇、業(yè)務(wù)支出管理辦法，堅決杜絕此類(lèi)問(wèn)題再次發(fā)生。
4.對所屬企業(yè)一名負責人同時(shí)領(lǐng)取交通補貼并繼續使用公務(wù)用車(chē)的問(wèn)題，該同志已主動(dòng)退回了領(lǐng)取的交通補貼，保利久聯(lián)紀委給予相關(guān)人員誡勉談話(huà)處理，在保利久聯(lián)集團黨委會(huì )上進(jìn)行通報批評，并組織各基層單位開(kāi)展領(lǐng)導班子成員及下屬企業(yè)負責人的履職待遇、業(yè)務(wù)支出情況自查自糾，查缺補漏，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)整改。
對保利集團未按規定對超標配備公務(wù)用車(chē)問(wèn)題責任人給予處理處罰的問(wèn)題，已給予問(wèn)題所涉及公司4名時(shí)任領(lǐng)導同志誡勉談話(huà)處理，扣減處理決定年度3%績(jì)效薪酬。
5.對保利集團92名三級及以上公司高管人員違反規定內部兼職未取酬和未經(jīng)批準在外部單位兼職未取酬的問(wèn)題，保利集團已修訂了企業(yè)領(lǐng)導人員兼職管理規定，規范兼職情況并嚴格執行，對不合理兼職予以清退，并給予部分違規兼職人員誡勉談話(huà)處理。
中國保利集團有限公司
2018年6月20日